РАЗДЕЛ 2
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРИВЛЕЧЕНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ ПРЕДПРИЯТИЯМИ РОЗНИЧНОЙ ТОРГОВЛИ
2.1. Рынок кредитных ресурсов и его влияние на эффективность кредитования
торговых предприятий
Привлечение кредитных средств торговыми предприятиями осуществляется под
влиянием факторов внешней и внутренней среды. Одним из важнейших факторов
внешней среды является состояние рынка кредитных ресурсов, его конъюнктура.
Поэтому предприятия торговли, прежде чем привлечь заемный капитал из того или
иного источника финансирования, должны тщательно изучить данный рынок, оценить
состояние, тенденции и перспективы его развития, определить среднерыночные
условия заимствования кредитных ресурсов из различных источников и на основе
этого выбрать наиболее приоритетные, оптимальные источники.
Поскольку современный кредитный рынок представлен рынком банковских кредитов,
рынком лизинговых услуг, частью фондового рынка (рынком корпоративных
облигаций), рынком товарных ресурсов (в части коммерческого кредитования), то
оценку рынка кредитных ресурсов целесообразно проводить по каждому отдельному
элементу.
Анализ рынка банковского кредитования и оценка кредитной привлекательности его
финансовых учреждений, как возможных кредиторов, предприятиям торговли
целесообразно осуществлять по следующим основным параметрам:
количество и структура действующих кредитно-финансовых учреждений;
динамика, структура и качество кредитного портфеля кредитно-финансовых
учреждений;
виды, предоставляемых банковских кредитов;
стоимость, предоставляемых кредитно-финансовыми учреждениями, кредитных
ресурсов.
В настоящее время на рынке банковского кредитования кредиторами в основном
выступают банковские учреждения, их характеристика представлена в таблице 2.1
[112]. Изучение динамики количества зарегистрированных банков показало, что их
число имеет устойчивую тенденцию к снижению. Если на 01.01.2001 г. их было 195,
то на 01.01.2005 г. – 182. Однако качество предоставляемых банками услуг за
последние годы возросло. Это подтверждается тенденцией увеличения количества
действующих банков, которые имеют лицензию НБУ на проведение банковских
операций, со 153 до 160, их доля в общем количестве зарегистрированных банков
возросла с 78,46 до 87,91%. По организационно-правовому статусу банки
представлены 132 акционерными обществами (в том числе: 92 – открытыми, среди
которых 2 банка государственных; 40 – закрытыми), 28 банками, которые являются
обществами с ограниченной ответственностью.
За последние годы среди действующих банков наблюдается рост тех, которые
созданы за счет отечественных капвложений, следовательно, число банков с
участием иностранного капитала снизилось с 22 (14,38% от общего количества
действующих банков) в 2001 г. до 19 (10,44% от общего количества действующих
банков) в 2004 г. На протяжении изучаемого периода количество банков,
исключенных из Государственного реестра, колебалось с 9 в 2001 г. до 12 в 2002
г. и 4 в 2004 г. За последний год зарегистрировано 7 новых банков. Количества
банков, находящихся в стадии ликвидации, снизилось - с 38 в 2001 г. до 20 в
2004 г. (с 19,5 до 11,0% от общего количества банков, занесенных в
Государственный реестр). С целью оптимизации институциональной структуры в 2004
г. сокращена филиальная банковская сеть на 17 единиц [113].
На кредитном рынке в 2004 г. в разрезе групп по объему активов банки разделены
следующим образом: в группу 1 (активы превышают 2,5 млрд грн.) входят 10 банков
(6,3% от общего количества действующих банков); в группу 2 (активы составляют
свыше 1,3 млрд грн.) – 14 (8,8%); в группу 3 (активы – свыше
Таблица 2.1
Динамика количества и структуры банков в Украине
за период 2000 – 2004 гг.
№ п/п
Показатель
По состоянию на
Отклонение за период 2001 -2005 гг.
01.01.
2001 г.
01.01.
2002 г.
01.01.
2003 г.
01.01.
2004 г.
01.01.
2005 г.
Количество зарегистрированных банков
195
189
182
179
182
-13
Исключено из Государственного реестра банков
12
-5
Доля исключенных банков в общем количестве зарегистрированных банков (%)
4,62
4,76
6,59
4,47
2,20
-2,42
Количество банков, которые находятся в стадии ликвидации
38
35
24
20
20
-18
Доля банков, находящихся в стадии ликвидации, в общем количестве
зарегистрированных банков (%)
19,49
18,52
13,19
11,17
10,99
-8,50
Количество действующих банков, из них:
с иностранным капиталом, в том числе
со стопроцентным иностранным капиталом
153
22
152
21
157
20
158
19
160
19
-3
Доля действующих банков в общем количестве зарегистрированных банков (%)
78,46
80,42
86,26
88,27
87,91
9,45
Доля банков с иностранным капиталом в общем количестве действующих банков (%)
14,38
13,82
12,74
12,03
10,44
-3,94
0,4 млрд грн.) – 31 (19,4%); в группу 4 (активы – менее 0,4 млрд грн.) – 105
банка (65,6%) [Там же, с. 10]. Следовательно, банковская система Украины
характеризуется еще значительной долей небольших банковских учреждений, что
свидетельствует о недостаточно стойком ее развитии.
Важным показателем для характеристики рынка банковского кредитования является
кредитный портфель банковской системы Украины, который, как свидетельствует
статистика, увеличивается из года в год: в 2001 г. по сравнению с 2000 г. он
вырос на 35,8%, в 2002 г. - на 45,6%, в 2003 г. – на 57,1%, в 2004 г. – 32,3% и
на 01.01.2005 г. составил 97,2 млрд грн. Увеличение кредитного портфеля в 2004
г. произошло в основном за счет роста объемов кредитов, предоставленных
субъектам хозяйствования на 14,9 млрд грн., или на 25,7% к 2003 году, что
свидетельствует о повышении активности спроса вследствие
- Київ+380960830922