РОЗДІЛ 2
ОРГАНІЗАЦІЙНІ АСПЕКТИ КРЕДИТУВАННЯ СУБ'ЄКТІВ МАЛОГО БІЗНЕСУ
2.1. Аналітична оцінка діючої практики та управління ризиковістю кредитування суб'єктів малого бізнесу
Створення і розвиток малих підприємств має особливе значення для подальшого економічного зростання України. Малий бізнес наділений багатьма привабливими особливостями, зокрема: можливістю швидко налагоджувати виробництво нових видів продукції, легкістю пристосовування до мінливого попиту, невеликими строками окупності інвестицій, можливістю створення нових робочих місць тощо.
Звичайно, малі підприємства для свого розвитку потребують певних інвестиційних вкладень. У них набагато менше можливостей залучати інвестиційні кошти порівняно з великими, потужними підприємствами. Тому, за умов відсутності реальної фінансової підтримки малого бізнесу з боку держави, єдиним джерелом залучення необхідних інвестиційних ресурсів, окрім власних коштів підприємства, є банківський кредит.
Отже, є доцільним проаналізувати динаміку обсягів кредитних вкладень банків України у розвиток економіки та частку позик, наданих суб'єктам малого бізнесу. На сьогодні дифузія кредитної та підприємницької сфери спрямована на задоволення саме потреб малого бізнесу. Про це свідчить питома вага кредитів, спрямованих на економічний розвиток суб'єктів господарювання у загальному обсязі кредитування та частка кредитів, наданих суб'єктам малого бізнесу (табл. 2.1).
Проаналізувавши наведені дані, приходимо до висновків:
1) при зростанні величини банківських кредитів, наданих суб'єктам господарювання, їх питома вага у загальних обсягах кредитів в економіку знижується, починаючи з 2001 року і на 01.04.2005 року становить 83,4% (у 2001 році даний показник складав 95,0%);
2) протягом періоду, що аналізується, темпи зростання кредитів, наданих суб'єктам господарювання, загалом відображали загальну динаміку темпів зростання кредитних вкладень в економіку України (рисунок 2.1);
3) слід відзначити зростання абсолютних обсягів кредитування малого бізнесу за період 2002 - кінець 2003 року (за опублікованими даними). Так, сума кредитів, що надані суб'єктам малого бізнесу, на кінець 2003 року становила 8179 млн. грн., у загальному обсязі кредитних вкладень їх частка склала 12,6%. У порівнянні з 2002 роком, дана ситуація є дещо кращою (5034 млн.грн. і 12% - відповідно). Проте, якщо порівнювати з даними за 2003 рік, то питома вага таких кредитів в загальних обсягах кредитних вкладень знизилася на 2,7%. У цьому зв'язку важко простежити чітку динаміку, оскільки період, що аналізується, є надто коротким. Темпи зростання кредитів, наданих суб'єктам малого бізнесу, представлені на рисунку 2.1.
Таблиця 2.1
Динаміка обсягів кредитних вкладень банків України у розвиток економіки за період 1999-2005 рр. (млн. грн.)1
Показники199920002001200201.07.200301.12.20032003200401.04.2005Всього банківських кредитів117871957428373420355265665086678358857995667Темпи зростання (%)-166,0145,0148,0125,0155,0161,0131,0108,0Кредити, надані суб'єктам госп-ня111011859426955387214738757031588497378579774Темпи зростання (%)164,0145,0144,0122,0147,0152,0125,0108,0Питома вага кредитів, наданих СГ у загальному обсязі кредитів (%)94,295,095,092,190,087,686,783,383,4Кредити надані СМБ-2--503472598179---Темпи зростання (%)----118,2101,3---Питома вага кредитів, наданих МБ у загальному обсязі кредитів (%)---12,015,312,6---Примітка:
1. Розраховано за даними Бюлетеня НБУ. - 2003. - №11. - с.86-111 та Бюлетеня НБУ. - 2005. - №6. - с.70-71;
2. Статистичні дані відсутні
Рисунок 2.1. Темпи зростання банківських кредитів, кредитів, наданих суб'єктам господарювання та суб'єктам малого бізнесу
Щодо розподілу кредитних ресурсів за видами економічної діяльності (табл. 2.2), простежуємо, що структура малого підприємництва постійно тяжіє до торгово-посередницької діяльності, тому в основному банки акцентують увагу саме на сфері оптової і роздрібної торгівлі (52,6%) та обробної промисловості (16,0%), не зосереджуючи свої кошти на таких пріоритетних напрямах як виробничі підприємства та агропромисловий комплекс, саме тут і простежується чітка тенденція до звуження позицій малих підприємств. Головним гальмівним чинником процесу кредитування банками малих підприємств, що зосереджують свою діяльність у сільському господарстві, вбачається високий кредитний ризик, пов'язаний з браком забезпечення, невисоким професіоналізмом керівників, які не взмозі обґрунтувати бізнес-план, невмінням правильно вести облік витрат та доходів, що, в свою чергу, породжує збільшення витрат та ускладнює оцінку кредитоспроможності суб'єкта малого бізнесу.
Важливою характеристикою стану ринку кредитування підприємств малого бізнесу в Україні є аналіз наданих кредитів за видами валют та за термінами (таблиці 2.3, 2.4).
Таблиця 2.2
Вимоги банків за кредитами, наданими суб'єктам малого підприємництва, за видами економічної діяльності [38, с.110]
(млн. грн.)
Види економічної діяльностіУсьогоПитома вага (%)Коротко-строкові кредитиПитома вага (%)Довго-строкові кредитиПитома вага (%)Усього817910049551003224100В тому числі:
1. Кредити, надані суб'єктам госп-ня
8005
97,8
4848
97,8
3157
97,8В тому числі:
С/г, мисливство та лісове г-во
542
6,6
375
7,6
166
5,1Рибне гос-во120,190,230,09Добувна пром-сть1381,7911,8471,4Обробна пром-сть131016,073614,857317,7В-во електроенергії, газу та води610,7591,1920,06Будівництво3374,11733,51645,1Оптова і роздрібна торгівля; торгівля транспортними засобами, послуги з ремонту430952,7285657,6145345,0Готелі та ресторани710,9250,5461,4Транспорт1902,3691,41213,7Фінансова діяльність2092,51042,01053,2Операції з нерухомістю, здавання під найм та послуги юридичним особам