РОЗДІЛ 2
РОЗРОБКА МОДЕЛЕЙ ТА МЕТОДІВ УПРАВЛІННЯ БЮДЖЕТОМ БУДІВНИЦТВА СКЛАДНИХ ЕНЕРГЕТИЧНИХ ОБ'ЄКТІВ З ВРАХУВАННЯМ РИЗИКІВ
2.1. Побудова математичної моделі бюджетних ризиків енергетичного будівництва
На основі проведеного аналізу процесів управління бюджетом енергетичного будівництва та ризиків, що призводять до змін у бюджеті енергетичного будівництва виділені основні види ризиків, які мають найбільший вплив на бюджет проекту і призводять до додаткових фінансових витрат та змін у бюджеті.
Результатом настання ризикованих подій є додаткові фінансові витрати в бюджеті будівництва, тому будемо називати такі ризики бюджетними:
- ризик, що виникає через недоодержання коштів - ризик замовника;
- ризик, пов'язаний з оплатою неврахованих обсягів робіт, появою нових робіт - плановий ризик;
- ризик, пов'язаний з підвищенням рівня заробітної плати - ризик оплати праці;
- ризик, пов'язаний зі зміною ринкових цін на матеріально-технічні ресурси (МТР) і устаткування - ціновий ризик;
- ризик, пов'язаний зі збільшенням витрат на виробничі, транспортні, обслуговуючі операції - накладний ризик.
Характеристики ризику були наведені в п.1.3 1-ого розділу. В абсолютному виразі ризик визначається сподіваною величиною можливих збитків [47].
Величина (значення) ризику (величина очікуваної невдачі під час досягнення мети) визначається як добуток імовірності невдачі (небажаних наслідків) на величину цих наслідків (збитки, платежі тощо), котрі мають місце в цьому випадку:
де - величина (значення) ризику,
- імовірність настання ризику,
- величина збитків при настанні ризиків.
Значення ризику збільшення бюджету будівництва складних енергетичних об'єктів в кількісному виразі дорівнює [7]:
, (2.1)
де - значення ризику роботи будівництва, пов'язаного із збільшенням бюджетної вартості роботи, грн.;
- кількість робіт будівництва.
Значення ризику роботи будівництва, пов'язана із збільшенням бюджетної вартості роботи визначається за формулою [7]:
, (2.2)
де - значення ризику від ризикованої події -го виду, яка впливає на виконання
-ї роботи, грн.;
- кількість видів ризикованих подій, які впливають на виконання -ї роботи ().
Значення ризику від ризикованої події -го виду, яка впливає на виконання -ї роботи визначається за формулою [7]:
, (2.3)
де - імовірність ризикованої події -го виду при виконанні -ї роботи;
- величина втрат від ризикованої події -го виду при виконанні -ї роботи, грн.
Отже, значення ризику збільшення бюджету будівництва складних енергетичних об'єктів в кількісному виразі дорівнює [7]:
. (2.4)
Автором пропонується побудувати математичну модель, яка описує виділені бюджетні ризики в енергетичному будівництві [7, 9, 14, 15]. Задамо її атрибути.
1. Ризик замовника, пов'язаний із забезпеченням робіт будівництва необхідними коштами на моменти початку робіт - . Характеристикою цього ризику є множина ймовірностей затримок одержання коштів для робіт:
,
де - дискретний розподіл ймовірностей затримок необхідних коштів для виконання робіт до моменту використання в роботі в залежності від розміру затримки;
- порядковий номер значення ймовірності в дискретному розподілі.
Значення дискретної величини ймовірності затримок необхідних коштів залежить від періоду затримки коштів:
,
де - кількість днів затримки коштів.
Причому
, при ;
, при ,
де - момент появи коштів;
- момент початку -ої роботи.
Момент появи коштів визначається за формулою
,
,
де - час початку будівництва;
- номер моменту часу;
- крок дискретизації часу (день, місяць, рік);
- кількість кроків розподілу.
Значення ймовірності в дискретному розподілі буде знаходить в діапазоні від 0 до 1:
де - крок розподілу ймовірностей затримок коштів;
- кількість днів затримки коштів для розподілу .
Значення ризику замовника для -ої роботи, що виникає через недоодержання коштів для будівництва, визначається за формулою:
, (2.5)
де - номер роботи;
- крок розподілу ймовірностей затримок коштів, ;
- кількість днів затримки коштів для -ої роботи для розподілу ;
- вартість втраченого прибутку на -й роботі за один день (значення отримується із техніко-економічного обґрунтування на проект будівництва).
2. Плановий ризик, пов'язаний з оплатою неврахованих обсягів робіт та появою нових робіт - . Характеристикою цього ризику є множина ймовірностей збільшення фізичних обсягів робіт порівняно з плановими значеннями:
, (2.6)
де - дискретний розподіл ймовірностей збільшення фізичного обсягу роботи в залежності від розміру збільшення;
- порядковий номер значення ймовірності в дискретному розподілі.
Причому
,
,
де - збільшення фізичного обсягу роботи для -го кроку розподілу, %;
- крок дискретизації фізичного обсягу, %;
- крок розподілу ймовірностей.
Значення дискретної величини ймовірності збільшення фізичного обсягу залежить від зміни фізичного обсягу роботи:
,
де - зміна фізичного обсягу роботи, %.
Значення ймовірності в дискретному розподілі буде знаходить в діапазоні від 0 до 1:
де - крок розподілу ймовірностей;
- кількість кроків розподілу.
Значення планового ризику, пов'язаного з оплатою неврахованих обсягів робіт порівняно з плановим обсягом, розраховується за формулою
, (2.7)
де - номер роботи;
- крок розподілу ймовірностей збільшення фізичного обсягу, ;
- збільшення фізичного обсягу -ої роботи для розподілу ;
- кошторисна вартість одиниці фізич