РОЗДІЛ 2
ВИКОРИСТАННЯ КРИМІНАЛІСТИЧНИХ ЗНАНЬ В ПРОЦЕСІ ДОСЛІДЖЕННЯ БАНКІВСЬКИХ
РОЗРАХУНКОВИХ ДОКУМЕНТІВ
2.1. Виявлення ознак підроблення банківських розрахункових документів в процесі
їх огляду
Діяльність банків завжди пов’язана із створенням, перевіркою й використанням
різноманітних документів і зокрема тих, що відображають та забезпечують
розрахунки в готівковій та безготівковій формах. Ретельна перевірка
співробітниками банку змісту й форми документів дає можливість не лише
здійснювати відповідні банківські операції, а й виявити серед величезного
масиву документів ті, що мають ознаки підроблення. Їх своєчасне виявлення
запобігає вчиненню злочинів, а в разі здійснення зловмисниками певних злочинних
дій слугує підставами для порушення кримінальної справи і проведення досудового
слідства. Робота з приймання та перевірки документів здійснюється працівниками
банку повсякденно і на різних ланках обробки банківських документів. Кожна з
таких ланок має конкретні завдання щодо вивчення ознак документів за їх
змістом, формою, призначенням тощо.
На підставі вивчення досвіду роботи з перевірки документів працівниками
банківських установ, ми пропонуємо розрізняти три види контролю документів з
метою виявлення їх підробки за рівнем використання співробітниками банку
спеціальних знань з дослідження документів: первинний, спеціалізований і
кваліфіковане дослідження документів.
Завдання первинного контролю документів у технічному відношенні можна звести до
виявлення підроблених документів за розпізнавальними ознаками підроблення.
Важливою умовою, що визначає техніку і якість первинного контролю документів, є
систематичне навчання банківських працівників, вивчення ними типових випадків
підроблення розрахункових та інших документів, засвоєння розпізнавальних ознак
підроблення.
Завданням спеціалізованого контролю є поглиблена перевірка співробітниками
банків документів, котрі викликають сумніви щодо їх справжності. У цьому
випадку особа, котра здійснює поглиблену перевірку, повинна мати більше широкі
та глибокі знання в галузі дослідження документів. За правило, такими особами
можуть бути спеціально підготовлені співробітники банку з відділів фінансової
та економічної безпеки.
Кваліфіковане дослідження є завершальною ланкою контролю документів. На цій
стадії контролю й перевірки здійснюється детальне дослідження усіх складових
елементів документа з використанням сучасних технічних засобів. Здійснювати
таку перевірку, а з огляду на її сутність – первинне дослідження документів, на
наш погляд, повинні експерти в галузі дослідження документів за штатними
посадами працівників банку. Такі спеціалісти не мають статусу судових експертів
і не можуть вважатися процесуальними особами в разі розслідування кримінальних
справ, проте рівень їх фахової підготовки та їхнє технічне оснащення повинні
задовольняти найвищим вимогам, що ставляться до спеціалістів в галузі
дослідження документів.
Ми також вважаємо, що у захисті документів необхідно заздалегідь передбачити
диференційовані елементи захисту, котрі повинні бути розраховані на первинний
контроль, спеціалізовану перевірку та детальне дослідження. Залежно від того,
на який ступінь перевірки документів розраховано захист, методи безпомилкового
виявлення елементів захисту можуть бути різними.
Так, якщо захист розраховано на можливість встановлення підроблення при
первинній перевірці документів, то введені в якості захисту елементи повинні
виявлятися співробітниками, що працюють з документами, візуально, без
застосування складних технічних засобів.
Для проміжного спеціалізованого контролю документів розпізнавальні особливості
захисту можуть бути складнішими за методами їх виявлення, проте, не менше
виразними та інформативними. Ними можуть бути елементарні фізичні чи хімічні
процеси, наприклад, світіння в ультрафіолетових променях, зміна кольору
барвника в разі огляду документа під іншим кутом зору, кольорова реакція
впровадженого реагенту на дію реактиву тощо.
Для кваліфікованого дослідження документів спеціалістами експертами банку мають
значення ті елементи захисту, що включені у документ і котрі відомі лише
обмеженому колу осіб. Відомості про такі елементи захисту документів повинні
становити державну або ж принаймні відомчу таємницю.
Огляд співробітниками банків документів під час їх приймання та опрацювання і
вивчення на предмет виявлення в них ознак підробки є по суті формою їх
попереднього криміналістичного дослідження. Таке дослідження здійснюється
співробітниками банків самостійно або із залученням спеціалістів банку з числа
спеціально підготовлених осіб, але без звернення за допомогою до фахівців з
експертних служб правоохоронних органів, котрі мають спеціальні знання в галузі
техніко-криміналістичної експертизи документів. Ми погоджуємося з Б.В.Романюком
в тому, що поняття дослідження не можна визначати лише як вузьку діяльність
експерта або вченого. Дослідження – це робочий процес будь-якого суб’єкта, який
прагне пізнати певні явища природи чи суспільного життя. Воно містить в собі
низку компонентів: від постановки завдань, огляду, аналізу, узагальнення тощо
до формулювання і обґрунтування висновків [149, с.245]. Для розв’язання
поставлених завдань працівники банків повинні насамперед володіти інформацією
стосовно технології виготовлення, різноманітних реквізитів захисту документів,
ознак їх підроблення, а також вміти застосовувати прийоми й технічні засоби для
встановлення справжності документів.
Проте, варто зазначити, що в банківській системі спеціальні знання для
виявлення фактів фальсифікації документів почали застосовувати не так давно. Ще
у
- Киев+380960830922