РАЗДЕЛ 2
СИСТЕМАТИЗАЦИЯ И КЛАССИФИКАЦИЯ ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ФАКТОРОВ ПРОЕКТА, ВЛИЯЮЩИХ НА ЭФФЕКТИВНОСТЬ РАБОТЫ КОМПАНИИ КРЕДИТНЫХ КАРТ
2.1. Анализ систем безналичных расчетов на основе карт различных видов (их участники, структуры взаиморасчетов и осуществления платежей)
Необходимо отметить, что в той или иной платежной системе пластиковая, платежная, дебетная или кредитная карта является лишь инструментом расчетов. Однако, без этого инструмента невозможна организация отлаженной системы безналичных расчетов. Исторически так сложилось, что на сегодняшний день большинство платежных карт имеют магнитную полосу, что накладывает определенные требования на всю организацию платежной системы безналичных расчетов. Карты с чипом, появившиеся позднее карт с магнитной полосой, с одной стороны, предоставляют принципиально новые возможности, а с другой стороны накладывают определенные ограничения по организации платежной системы [33, 110, 183]. В связи с высокой стоимостью выпуска карт с чипом, по сравнению с картами с магнитной полосой, их физической уязвимостью (выпадение чипа) в результате невозможность дальнейшего использования карты, а также невозможностью проведения операций с карточным счетом (напр. пополнение счета) без участия самой карты, организация платежной системы безналичных расчетов компании кредитных карт будет основана на использовании карт с магнитной полосой. В соответствии с этим, здесь будет рассмотрена организация платежных систем с использованием карт с магнитной полосой.
Зарубежными и отечественными авторами рассматривается много определений платежной системы безналичных расчетов на основе платежных карт [10, 11, 46, 67, 68, 110, 117, 130, 142]. Наиболее полная формулировка определения платежной системы отражена в работах следующих зарубежных и отечественных авторов.
В соответствии с терминологией международной платежной системы Europay International S.A. под платежной системой (payment system) понимают:
1). систему обмена транзакциями и взаиморасчетов между сторонами-участниками системы;
2). ассоциацию, объединение кредитно-финансовых учреждений и организаций, осуществляющих функции обмена транзакциями и проведение взаиморасчетов между сторонами-участниками системы под единой торговой маркой; для платежной системы характерно наличие договорной, лицензионной базы, торговой марки, финансовых гарантий, внутренних и операционных правил, стандартов и т.д. [157].
Платежная система - это совокупность учреждений, которые принимают к оплате данное средство платежа и проводят взаиморасчеты по этим транзакциям по установленным правилам. Под платежной системой в узком смысле подразумевается головная организация, определяющая перспективы развития, правила и средства расчетов, обеспечивающая выработку и принятие новых стандартов и карточных технологий. Она может быть представлена банком или небанковской организацией [164].
Под платежной системой понимается совокупность действующих договорных отношений, программно-технических решений, внутренней организационной и методологической инфраструктуры, созданной для осуществления платежей и расчетов в электронном виде и получения выгоды.
Под платежной системой подразумевается во-первых, совокупность участников (кредитных организаций), осуществляющих расчеты с помощью пластиковых карт, а во-вторых, система взаимоотношений между участниками, необходимая для исполнения обязательств по расчетам с помощью пластиковых карт. Платежная система может быть как самостоятельным юридическим лицом, так и совокупностью юридических лиц, чьи отношения в рамках платежной системы оформляются соответствующими договорами и соглашениями.
Как уже упоминалось ранее существуют различные виды платежных систем международные, национальные, региональные, локальные.
Согласно Положению о порядке эмиссии платежных карточек и осуществлению операций с их применением № 367 от 27.08.01. многоэмитентная платежная система - платежная система, которая включает двух и больше эмитентов; одноэмитентная платежная система - платежная система одного банка, который одновременно выполняет функции платежной организации, эмитента, выпускающего карты и эквайера, обслуживающего их. Платежная система - платежная организация, члены платежной системы и совокупность отношений, которые возникают между ними при проведении перевода денежных средств. Платежная организация - юридическое лицо, которое является собственником или получило право на использование товарного и других знаков, которые идентифицируют принадлежность платежных карточек к платежной системе, и которое определяет правила работы платежной системы, а также выполняет другие функции относительно обеспечения деятельности платежной системы и несет ответственность в соответствии с законодательством и договором [188].
Любая платежная система состоит из участников и взаимоотношений между ними. Рассмотрим существующие платежные системы с одним эмитентом. Локальная система безналичных расчетов из трех участников: организация-эмитент карточек; держатель карточки (физическое или юридическое лицо) и организация, обслуживающая карточки [4, 33]. Платежная система безналичных расчетов из четырех участников:
1. организация, эмитирующая карты;
2. организация, обслуживающая карты (принимающая их для оплаты товаров или услуг, выдачи наличных);
3. держатели карт;
4. расчетно-процессинговый центр, ведущий учет операций по картам и управляющий проведением расчетов между участниками системы.
В вышеуказанной платежной системе безналичных расчетов в качестве организации-эмитента может выступать финансовая компания [33].
Проанализировав платежные системы, в которых присутствует один эмитент, банк или финансовая компания необходимо отметить, что при усложнении системы количество ее участников может значительно увеличиваться.
Рассмотрим основные платежные системы с несколькими эмитентами. Существует две схемы расчетов. В состав первой по сложности схемы расчетов