Розділ 2. Особливості побудови елементів методики розслідування легалізації
(відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, з використанням
кредитно-банківської системи
2.1. Комплексність як передумова побудови методики розслідування злочинів,
пов’язаних із легалізацією (відмиванням) грошових коштів, здобутих злочинним
шляхом, з використанням кредитно-банківської
системи......................................................................................................................75
2.2 Типові слідчі ситуації та напрями їх розв'язання....……………………........92
2.3. Специфіка провадження окремих слідчих при розв’язанні типових слідчих
ситуацій....................................................................................................................114
2.4. Організація взаємодії слідчих органів з оперативними підрозділами,
співробітниками банківських установ, контрольних служб та правоохоронними
органами іноземних держав при розслідуванні легалізації злочинних
прибутків..................................................................................................................142
ВИСНОВКИ ДО РОЗДІЛУ.......…………………………………….………..161
ВИСНОВКИ 165
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 173
ДОДАТКИ 204
ПЕРЕЛІК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ:
ВВП – валовий внутрішній продукт;
ВКВ – вільно конвертована валюта;
ДДФМ - Державний Департамент фінансового моніторингу;
ДКРС – Державна контрольно-ревізійна служба;
ДПА - Державна податкова адміністрація;
КК – Кримінальний кодекс України;
КРУ – контрольно - ревізійне управління;
КПК – Кримінально-процесуальний кодекс України;
МВС – Міністерство внутрішніх справ;
НБУ – Національний Банк України;
ОВС – орган внутрішніх справ;
ООН – Організація Об’єднаних Націй;
ОРД – оперативно-розшукова діяльність;
РВ УМВС – районний відділ управління Міністерства внутрішніх справ;
СБУ – Служба Безпеки України;
СНД – Співдружність незалежних держав;
СОГ – слідчо-оперативна група;
США – Сполучені Штати Америки;
FATF- Financial Action Task Force of Money Laundering;
ВСТУП
Актуальність теми.
Актуальність теми. У дисертації розроблені теоретичні основи методики
розслідування легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним
шляхом з використанням кредитно-банківської системи. Розробка методики її
розслідування сприяє покращенню процесу розслідування, обранню тактики слідчих
дій та оперативно-розшукових заходів в умовах конкретної слідчої ситуації.
Безперечно, ця складна проблема потребує широкомасштабного вивчення великого
кола факторів та обставин. Відносно недавня поява у Кримінальному кодексі
України статті, що передбачає відповідальність за цей злочин, відсутність
криміналістичної методики його розслідування, складність розслідування
легалізації злочинних прибутків обумовили обрання теми дослідження. Питання
побудови такої методики розслідування є одним із перспективних напрямків в
криміналістичній науці.
Важливе значення у цьому аспекті мало використання наукових концепцій,
розроблених у працях В.П. Бахіна, Р.С. Бєлкіна, О.М. Васильєва, А.Ф. Волобуєва,
І.Ф. Герасимова, В.Г. Гончаренка,
В.А. Журавля, Б.Л. Зотова, А.В. Іщенка, О.Н. Колесніченка,В.О. Коновалової,В.С.
Кузьмічова, В.К. Лисиченка, Є.Д. Лук’янчикова, Г.А. Матусовського, С.П.
Мітричева, М.В. Салтевського, М.О. Селіванова, В.В Тищенка, В.Ю. Шепітька, М.П.
Яблокова і багатьох інших. Їх доробки стали поштовхом до створення основ
методики розслідування легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих
злочинним шляхом, з використанням кредитно-банківської системи. Були також
враховані ідеї щодо протидії даному злочину в роботах Т.А. Диканової, М.Г. Жук,
В.А. Нікуліної, В.Д. Ларичева, В.В. Лисенко, Р.С. Сатуєва та ін.
Не дивлячись на вагомий внесок вказаних авторів у досліджувану дисертантом
проблему побудови методики розслідування легалізації (відмивання) грошових
коштів, здобутих злочинним шляхом, вірне розуміння окремих її аспектів, раніше
сформульовані висновки та пропозиції потребують уточнень та доповнень. Поява
праць М.В. Салтевського „Основы методики расследования легализации (отмывания)
денежных средств, нажитых незаконно” (Харків, 2000р.) та В.Ю. Шепітька
„Преступные технологии легализации (отмывания) денежных средств и способы их
разоблачения. Криминалистический анализ.” (Харків, 2002р.) дещо наблизила
вирішення вказаної проблеми в Україні. Автори розкрили власне бачення проблеми
розслідування легалізації злочинних прибутків та шляхи її подолання.
Але таке питання потребує спеціального дослідження з урахуванням змін, що
сталися останнім часом. Попередження легалізації злочинних прибутків з
використанням банківської системи є значним фактором зниження злочинності
взагалі, економічної, організованої, зокрема. Аналіз слідчо-судової практики,
опитування фахівців показали, що правоохоронні органи зазнають труднощів у
визначенні способів злочинної легалізації, шляхів їх викриття, що не сприяє
успішному усуненню слідчих помилок. Зазначені обставини зумовили актуальність
обраної теми дисертації та визначили необхідність її детального вивчення.
Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертація виконувалася
відповідно до плану науково-дослідної діяльності кафедри криміналістики
Луганської академії внутрішніх справ МВС ім. 10-річчя незалежності України.
Робота є складовою частиною загальної науково-дослідної програми учбового
закладу „Плану проведення науково-дослідних та дослідно - конструкторських
робіт ЛАВС МВС ім. 10-річчя незалежності України на 2004 рік” (п.5).
Дослідження здійснювалося згідно з основними на
- Київ+380960830922