РОЗДІЛ 2
АНАЛІЗ ЕФЕКТИВНОСТІ УПРАВЛІННЯ ПРОЦЕНТНИМИ ПАСИВАМИ Й АКТИВАМИ КОМЕРЦІЙНИХ
БАНКІВ ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Аналіз залучених і запозичених коштів банківської установи
2.1.1. Для ефективного управління пасивними операціями важливе значення має
аналітичне дослідження залучених коштів, яке складається з кількох етапів:
Структурний аналіз.
Аналіз масштабності проведення операцій по залученню коштів.
Якісний аналіз.
На першому етапі аналізується склад та структура депозитів з метою
констатування реальної ситуації, що склалася у процесі залучення коштів
комерційним банком (табл.2.1 та 2.2 та табл. Д.1 і Д.2 додатку Д).
Як видно з табл. 2.1, протягом 2000-2002 років у залучених ресурсах філій
Закарпаття кошти юридичних осіб переважали ресурси населення. Проте у 2003 році
їх співвідношення змінилося, і на початок 2004 року питома вага залучених
коштів фізичних осіб на 5,2% перевищує ресурси юридичних осіб. Ця позитивна
ситуація відповідає загальному стану стабілізації банківської системи України
протягом 2003 року, в результаті підвищення як фінансових можливостей, так і
довіри населення до банківських установ.
Проте необхідно відмітити занадто високу частку міжфілійних ресурсів (на рівні
40%), що призводить до дестабілізації та дороговизни залучених коштів.
Назва статті
Станом на 01.01.2001
Станом на 01.01.2002
Станом на 01.01.2003
Станом на 01.01.2004
01.01.2004
до 01.01.2001
грн.
грн.
грн.
грн.
грн.
1. Кошти юридичних осіб
84 965 763
35,6
94 241 195
30,1
112 343 733
25,8
218 477 209
26,2
133 511 446
157,1
2. Кошти фізичних осіб
38 025 903
15,9
77 625 623
24,8
133 413 469
30,7
261 546 867
31,4
223 520 964
587,8
3. Кошти бюджету
10 070 117
4,2
10 291 653
3,3
10 015 042
2,3
4 195 232
0,5
-5 874 885
-58,3
4. Ощадні сертифікати
316 533
0,1
381 492
0,1
0,0
0,0
-316 533
-100,0
5. Кошти інших банків
5 100 000
2,2
5 250 000
1,7
3 000 000
0,7
12 500 000
1,5
7 400 000
145,1
6. МФР
88 123 039
36,9
113 010 641
36,1
167 212 700
38,4
325 332 765
39,0
237 209 726
269,2
7. Інші зобов’язання
перед клієнтами
12 040 946
5,1
12 158 603
3,9
9 038 040
2,1
11 684 299
1,4
-356 647
-3,0
Усього
238 642 301
100,0
312 959 207
100,0
435 022 984
100,0
833 736 372
100,0
595 094 071
249,4
Таблиця 2.1
Склад та структура зобов’язань філій банків Закарпатської області за типами
клієнтів
за період з 01.01.2001 р. по 01.01.2004 р. [21], [22], [23], [24]
Таблиця 2.2
Склад та структура зобов’язань філій банків Закарпатської області за
строковістю вкладів
за період з 01.01.2001 р. по 01.01.2004 р. [21], [22], [23], [24]
Назва статті
Станом на 01.01.2001
Станом на 01.01.2002
Станом на 01.01.2003
Станом на 01.01.2004
01.01.2004
до 01.01.2001
грн.
грн.
грн.
грн.
грн.
1. Кошти до запитання
всього, в т. ч.:
96 255 406
40,3
120 342 252
38,5
138 043 196
31,7
233 523 870
28,0
137 268 464
142,6
- юридичних осіб
83 082 231
34,8
96 699 422
30,9
106 718 226
24,5
177 101 712
21,2
94 019 481
113,2
- фізичних осіб
13 173 175
5,5
23 642 830
7,6
31 324 970
7,2
56 422 158
6,8
43 248 983
328,3
2. Строкові кошти
всього, в т. ч.:
37 122 910
15,5
62 197 711
19,8
117 729 048
27,1
250 695 438
30,1
213 572 528
575,3
- юридичних осіб
11 953 649
5,0
7 833 426
2,5
15 640 549
3,6
45 570 729
5,5
33 617 080
281,2
- фізичних осіб
25 169 261
10,5
54 364 285
17,3
102 088 499
23,5
205 124 709
24,6
179 955 448
715,0
3. МФР
88 123 039
36,9
113 010 641
36,1
167 212 700
38,4
325 332 765
39,0
237 209 726
269,2
4. Кошти інших банків
5 100 000
2,2
5 250 000
1,7
3 000 000
0,7
12 500 000
1,5
7 400 000
145,1
5. Інші зобов’язання
перед клієнтами
12 040 946
5,1
12 158 603
3,9
9 038 040
2,1
11 684 299
1,4
-356 647
-3,0
Усього
238 642 301
100,0
312 959 207
100,0
435 022 984
100,0
833 736 372
100,0
595 094 071
249,4
Щодо строковості залучених коштів, то табл. 2.2 дає можливість констатувати
позитивні зміни протягом 2000-2003 років Так, станом на 01.01.2004 року частка
строкових ресурсів перевищила питому вагу поточних ресурсів, що свідчить про
стабільність залучених коштів банківського сектора Закарпаття. Особливо слід
відмітити строкові заощадження фізичних осіб, які протягом 2000-2003 років
зросли на 715%.
Найменшим є приріст поточних коштів (142,6%). Проте, на наш погляд, частка цих
ресурсів на рівні 30% є оптимальною, і подальше інтенсивне її нарощування є
недоцільним.
Структура процентних пасивів ЗОФ АППБ „Аваль”, УФ ВАТ АБ „Укр-газбанк” та УФ АБ
„Український капітал” підтверджують позитивну тенденцію у розвитку банківського
сектора Закарпаття – частки строкових коштів фізичних осіб зростають паралельно
зі зменшенням частки поточних вкладів юридичних осіб.
Другим етапом є аналіз кількості вкладів, який дає можливість визначити
різноманітність депозитних послуг у конкретному комерційному банку [74] (табл.
2.3 і 2.4).
Як бачимо з табл. 2.3, протягом всього досліджуваного періоду банками
пропонується порівняно мало видів вкладів, що не дає наявному та потенційному
клієнтові альтернативи вибору. Відносно різноманітними є вклади в ЗОФ АППБ
„Аваль” станом на початок 2004 року. Для активізації діяльності на ринку
депозитів та залучення клієнтів філіям необхідно розширювати гаму вкладних
операцій.
Крім характеристики видів вкладних операцій, доцільним є аналіз кількості
клієнтів банківської установи та їх частки в обсязі потенційних клієнтів міста,
області.
Таблиця 2.3
Кількість видів вкладів комерційного банку за період з 01.01.2001 р. по
01.01.2004 р.*, од.
Назва статті
Станом на 01.01.2001
Станом на 01.01.2002
Станом на 01.01.2003
Стан
- Київ+380960830922