РОЗДІЛ 2
ОРГАНІЗАЦІЙНО-ЕКОНОМІЧНІ ЗАСАДИ КРЕДИТНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ БАНКАМИ ПІДПРИЄМНИЦЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
В УКРАЇНІ
2.1. Практична реалізація кредитного процесу у взаємовідносинах комерційних банків з підприємствами в умовах
ринкової трансформації економіки
В умовах розвитку та становлення ринкових відносин в Україні вкрай актуальним залишається питання удосконалення процесу кредитування суб'єктів підприємницької діяльності, відродження ролі та значення кредиту у формуванні обігових коштів підприємств різних форм власності, забезпечення безперервного кругообороту виробничих капіталів та стимулювання вітчизняного виробництва.
Загалом, перехід до ринкової економіки, розвиток комерційних відносин справляють позитивний вплив на основи функціонування банківського кредиту в господарстві нашої країни. В сучасних умовах основними макроекономічними завданнями кредитування банками підприємницької діяльності є: сприяння раціоналізації виробництва і збуту; збільшення обсягів необхідної на ринку продукції; отримання максимального прибутку при мінімальних витратах.
Проте практична реалізація указаних завдань супроводжується цілим рядом труднощів, головна серед яких - підвищена ризиковість банківського бізнесу пов'язана, перш за все, із можливістю неповернення коштів, спрямованих на кредитне забезпечення підприємницької діяльності. Значний вплив на ступінь неповернення позик, що безперечно призводять до появи кредитних ризиків та, відповідно, до втрат та збитків банку, є: кризовий стан економіки перехідного періоду, який виражається не тільки падінням виробництва, фінансовою нестійкістю багатьох підприємств і організацій, але й руйнуванням ряду господарських зв'язків; значна нерівномірність економічного розвитку регіонів, їх спеціалізація та недостатня виробнича активність підприємств і занепад цілих галузей; можливість концентрації кредитної діяльності банку в будь-якій сфері (галузі), яка чутлива до змін в економіці, а також нових, маловивчених, нетрадиційних сферах; недостатнє законодавче забезпечення кредитної діяльності та стан арбітражно-судової системи; кредитування клієнтів, які зазнають певних труднощів економічного характеру, а також нових та недавно залучених клієнтів; внесення частих змін в політику банку щодо надання кредитів та формування кредитного портфеля; проблеми, які пов'язані із забезпеченням кредиту, тобто юридичними, кон'юнктурними факторами та ліквідністю.
Сукупність зазначених факторів визначає те, що кредитні операції на сьогодні є достатньо дорогими в силу високого рівня ризиків і відповідних витрат перш за все для комерційних банків, і тому екстенсивний шлях розвитку кредитного ринку має поступитися місцем інтенсивному, за якого набуває значення передусім якість кредитних операцій. Одним із способів удосконалення механізму кредитного забезпечення комерційними банками підприємницької діяльності є розробка та деталізація етапів кредитного процесу з метою максимального врахування потреб клієнтів та захисту банку від втрат.
Для оптимізації взаємовідносин комерційних банків та підприємницьких структур в Україні, на наш погляд, слід звернути увагу на вирішення таких завдань: 1) вивчення загальних аспектів організації та практичної реалізації механізму кредитного забезпечення підприємницької діяльності; 2) формування якісно нової системи кредитування, пов'язаної із становленням повноцінних партнерських відносин між учасниками кредитної угоди; 3) розробка нових форм та методів кредитування і вдосконалення технології видачі та погашення банківських позичок.
Вирішення указаних завдань по суті передбачає методологічну розробку такого порядку організації кредитного процесу, який би належним чином регламентував діяльність комерційного банку з приводу реалізації кредитної політики як складової механізму кредитного забезпечення підприємницької діяльності. Вочевидь стосовно діяльності банку у сфері організації кредитних відносин йдеться про визначення основних етапів організації тієї роботи, яка власне і спрямована на кредитне забезпечення підприємницької діяльності.
Загальна кількість указаних етапів може бути відмінною в залежності від організаційних особливостей роботи кредитних підрозділів банку, однак загалом має охоплювати три основні стадії руху кредиту як економічної категорії: 1) надання кредиту, що передбачає передачу кредитором цінностей у позику з метою їх раціонального використання і отримання доходу; 2) використання кредиту, що визначає спрямування суб'єктом підприємницької діяльності отриманих коштів на потреби виробництва; 3) повернення кредиту, що передбачає отримання позичальником доходів від кредитованих операцій або мобілізацію ресурсів з інших джерел, що необхідно для повернення кредитору позиченої вартості.
З нашої точки зору, важливе значення в розрізі питання практичної реалізації механізму кредитного забезпечення підприємницької діяльності, удосконалення кредитного процесу, у визначенні стратегії і тактики конкретного комерційного банку набуває розробка таких внутрішніх програмно-методичних документів як:
* Положення про кредитну політику;
* Положення про кредитування;
* Регламент роботи банку щодо кредитного забезпечення підприємницької діяльності.
Перші два документи (їх ще можна назвати "Кредитним меморандумом") містять положення стратегії кредитного процесу, який реалізується конкретним банком, причому Положення про кредитування є "змішаним" тактико-стратегічним документом, оскільки містить в собі розкриття механізму реалізації кредитної політики, тобто співставляє стратегічні завдання, які проголошені в Положенні про кредитну політику банку, із тактичними методами їх досягнення. У даному разі під кредитною політикою комерційного банку, з точки зору предмету дисертаційного дослідження, слід вважати розробку концепції організації кредитних відносин між комерційним банком та його клієнтами - суб'єктами господарювання на мікроекономічному рівні шляхом визначення послідовності дій щодо пр